BR-DE-23: Zahlungsart Überweisung braucht Kontodaten und nur diese

Was die Regel prüft

BR-DE-23-a: Die Zahlungsanweisung mit Code 30 oder 58 muss BG-17 enthalten. UBL: cac:PayeeFinancialAccount im selben cac:PaymentMeans. CII: ram:PayeePartyCreditorFinancialAccount im selben ram:SpecifiedTradeSettlementPaymentMeans. Geprüft wird nur, ob das Element existiert. Die Pflicht zur Kontokennung darin regelt die EN-Regel BR-50.

BR-DE-23-b in UBL: Im selben cac:PaymentMeans dürfen weder cac:CardAccount (BG-18) noch cac:PaymentMandate (BG-19) stehen. Weitere Zahlungsanweisungen mit anderem Code bleiben unberührt.

BR-DE-23-b in CII ist strenger, weil BG-19 dort keine eigene Klammer hat. Verboten sind ram:ApplicableTradeSettlementFinancialCard und ram:PayerPartyDebtorFinancialAccount/ram:IBANID in der Zahlungsanweisung selbst, außerdem an beliebiger Stelle im Abrechnungsteil die Mandatsreferenz ram:SpecifiedTradePaymentTerms/ram:DirectDebitMandateID (BT-89) oder die Gläubiger-ID ram:CreditorReferenceID (BT-90).

Codes wie 42 (Zahlung auf Bankkonto) oder 68 (Online-Zahlungsdienst) fallen nicht unter BR-DE-23, auch wenn eine Bankverbindung angegeben ist.

Typische Ursachen

• Die Zahlungsart steht auf Überweisung, in den Firmenstammdaten ist aber keine Bankverbindung hinterlegt. Das Programm lässt BG-17 dann weg (BR-DE-23-a).
• CII: Die Gläubiger-ID steht fest im Rechnungskopf, weil sie einmal für Lastschriftkunden eingerichtet wurde. Bei jeder Überweisungsrechnung löst sie BR-DE-23-b aus. In UBL tritt das nicht auf, dort zählt nur cac:PaymentMandate.
• CII: Überweisung und Lastschrift werden als Alternativen in einer Rechnung angeboten. Sobald eine Mandatsreferenz im Kopf steht, scheitert die Zahlungsanweisung mit Code 58.
• Der Kunde zahlt inzwischen per Lastschrift, die Zahlungsart blieb aber auf 58; das Mandat wird trotzdem ausgegeben.
• Code 30 wird für ein Konto im SEPA-Raum gewählt. Das ist zulässig, aber dann prüft niemand die IBAN. Laut Spezifikation ist dafür Code 58 vorgesehen.

Beispiel aus der KoSIT-Testsuite

Die umfassende Testdatei 01.01 bietet zwei Konten für eine SEPA-Überweisung an. Jede Zahlungsanweisung enthält BG-17 mit IBAN (BT-84), Kontoinhaber (BT-85) und BIC (BT-86, hier als Platzhalter). Karten- oder Mandatsdaten fehlen, wie von BR-DE-23-b verlangt.

<cac:PaymentMeans>
  <cbc:PaymentMeansCode name="[Payment means text]">58</cbc:PaymentMeansCode>
  <cbc:PaymentID>Deb. 12345 / Fact. 9876543</cbc:PaymentID>
  <cac:PayeeFinancialAccount>
    <cbc:ID>DE79000000001234567890</cbc:ID>
    <cbc:Name>[Payment account name]</cbc:Name>
    <cac:FinancialInstitutionBranch>
      <cbc:ID>[BIC]</cbc:ID>
    </cac:FinancialInstitutionBranch>
  </cac:PayeeFinancialAccount>
</cac:PaymentMeans>
<cac:PaymentMeans>
  <cbc:PaymentMeansCode>58</cbc:PaymentMeansCode>
  <cbc:PaymentID>Deb. 12345 / Fact. 9876543</cbc:PaymentID>
  <cac:PayeeFinancialAccount>
    <cbc:ID>DE16000000002345678901</cbc:ID>
    <cbc:Name>[Payment account name 2]</cbc:Name>
    <cac:FinancialInstitutionBranch>
      <cbc:ID>[BIC]</cbc:ID>
    </cac:FinancialInstitutionBranch>
  </cac:PayeeFinancialAccount>
</cac:PaymentMeans>

<ram:SpecifiedTradeSettlementPaymentMeans>
  <!-- BT-81 -->
  <ram:TypeCode>58</ram:TypeCode>
  <!-- BT-82 -->
  <ram:Information>[Payment means text]</ram:Information>
  <ram:PayeePartyCreditorFinancialAccount>
    <!-- BT-84 -->
    <ram:IBANID>DE79000000001234567890</ram:IBANID>
    <!-- BT-85 -->
    <ram:AccountName>[Payment account name]</ram:AccountName>
  </ram:PayeePartyCreditorFinancialAccount>
  <ram:PayeeSpecifiedCreditorFinancialInstitution>
    <!-- BT-86 -->
    <ram:BICID>[BIC]</ram:BICID>
  </ram:PayeeSpecifiedCreditorFinancialInstitution>
</ram:SpecifiedTradeSettlementPaymentMeans>

Testdatei 01.20a nutzt dagegen Code 42 mit IBAN und BIC PBNKDEFF. Für diesen Code gelten weder BR-DE-23 noch BR-DE-19.

Lösung

In der Rechnungssoftware

1. Hinterlegen Sie Ihre Bankverbindung mit IBAN, auf Wunsch mit Kontoinhaber und BIC, und ordnen Sie sie der Zahlungsart Überweisung zu.
2. Trennen Sie in den Kundenstammdaten Lastschrift- und Überweisungskunden, damit Mandatsdaten nur auf Lastschriftrechnungen erscheinen.

Im XML

1. UBL: je Bankverbindung ein cac:PaymentMeans mit Code 58 und cac:PayeeFinancialAccount/cbc:ID, darin weder cac:CardAccount noch cac:PaymentMandate.
2. CII: je Bankverbindung ram:PayeePartyCreditorFinancialAccount/ram:IBANID. ram:CreditorReferenceID und ram:DirectDebitMandateID nur schreiben, wenn die Rechnung per Lastschrift (59) bezahlt wird.
3. Prüfen Sie mit XRechnung prüfen, ob beide Teilregeln, -a und -b, erfüllt sind.

XRechnung prüfen